Skills

Umbenennung: Assistenten sind jetzt Agenten

Diese Seite hieß früher „Assistenten und Skills". Assistenten und Agenten waren im Kern dasselbe: ein vorbereiteter Gesprächspartner mit eigener Anweisung, eigenem Wissen und eigener Werkzeugauswahl. Beide sind zu Agenten zusammengelegt. Was Sie als Assistenten angelegt hatten, finden Sie unverändert unter Agenten und Workflows; die Adresse dieser Seite bleibt bestehen, weil sie in Links und Lesezeichen steht.

Ein Skill ist ein abgegrenztes Fachgebiet, das SOFI hinzuziehen kann. Er bringt nicht nur Wissen mit, sondern das Vorgehen des Gebiets: welche Prüfschritte in welcher Reihenfolge gehen, worauf zu achten ist, was belegt werden muss. Technisch ist ein Skill ein Rezept: eine Anweisung, dazu die Werkzeuge und Dateien, die dafür gebraucht werden.

Skills finden Sie unter Wissen im Reiter Skills, mit den Ansichten Alle, Vorlagen und Eigene. Ein Klick auf einen Skill zeigt sein Rezept.

Wie ein Skill zum Einsatz kommt

Von selbst. Bevor SOFI antwortet, prüft ein kleiner Zwischenschritt in der vertraulichen Umgebung, ob ein Skill zur Frage passt. Höchstens einen zieht er hinzu. Eine Frage zur Grundsteuer bekommt so das Vorgehen des Grundsteuer-Skills, ohne dass Sie ihn nennen. Im Denkprozess steht, welcher Skill gewählt wurde.

Ausdrücklich. Nennen Sie den Skill in der Frage („prüfe das mit dem Skill Geldwäscheprävention"). Dann arbeitet SOFI die Prüfschritte des Gebiets ab, statt frei zu antworten. Im Outlook-Add-in wählen Sie einen Skill im Zahnrad.

In einem Agenten. Ein Agent kann einen Skill fest mitbringen. Agent und Skill schließen sich nicht aus.

Kuratierte Skills

SOFI liefert dreizehn Skills in vier Gruppen mit. Sie werden von SOFI gepflegt und lassen sich duplizieren, aber nicht ändern.

Steuerrecht und Verfahren

• Steuerstreit: Einordnung, Einspruch und Finanzgerichtsklage. Die steuerliche Einordnung eines Sachverhalts, das fristgerechte Aufsetzen von Einspruch und Aussetzung der Vollziehung, der Aufbau einer Finanzgerichtsklage nach AO und FGO. Nimmt auch einen Stapel Bescheide: je Bescheid ein Abschnitt mit Abweichung, Frist und Einspruchsentwurf, am Ende eine Tabelle mit dem dringendsten Schritt zuerst.
• Körperschaftsteuer-Bescheide prüfen. Gleicht KSt-Bescheide und die zugehörigen Bescheide (Soli, Einlagekonto, Verlustfeststellung, Gewerbesteuermessbescheid, Zerlegung, Organschaft) mit der Erklärung ab, stuft das Ergebnis in Grün, Gelb oder Rot ein und nennt je Bescheid die Einspruchsfrist. Auf Wunsch entsteht der Mail-Entwurf an den zuständigen Mitarbeiter mit einem Entwurf des Mandantenanschreibens. Versendet wird nichts.
• Forschungszulage nach FZulG. Das zweistufige Verfahren von der Abgrenzung der Forschung und Entwicklung über die Bescheinigung bis zum Antrag beim Finanzamt, mit Bemessungsgrundlage und Fristen.
• Grundsteuer ab 2025. Feststellungserklärung, Modellwahl nach Bund und Ländern, Grundsteuer A, B und C, Bescheidprüfung und fristgerechter Einspruch.
• Grunderwerbsteuer prüfen. Steuerbarer Vorgang, Bemessungsgrundlage, Satz, Befreiungen, Anzeigepflichten und Fristen bei Grundstücks- und Anteilsgeschäften.

Berufsrecht und Geldwäsche

• Berufsrecht der Steuerberater. Prüfschritte zu Verschwiegenheit, KI, Cloud und DATEV, Vermögensverfall, StBVV, Interessenkonflikten und Mandatsannahme.
• Geldwäscheprävention. Die Pflichten einer Kanzlei nach dem Geldwäschegesetz von der Einordnung als Verpflichtete über Risikoanalyse und Identifizierung bis zu Verdachtsmeldung und Aufbewahrung.

Krise, Insolvenz und Liquidität

• Fortbestehensprognose. Fortbestehens- und Zahlungsfähigkeitsprognose nach § 19 InsO und IDW S 11: Bilanzstatus, Annahmen, Liquidität, Szenarien, Dokumentation.
• Liquiditätsstatus und 13-Wochen-Planung. Grenzt Zahlungsunfähigkeit von drohender Zahlungsunfähigkeit ab und leitet Fristen und Maßnahmen ab.
• Insolvenzrecht im Krisenmandat. Insolvenzgründe, Antragspflicht, Frist, Sanierungswege, Organ- und Beraterhaftung, Forderungsanmeldung.
• Insolvenzanfechtung und Bereicherungsausgleich. Anfechtungstatbestände nach InsO und AnfG sowie Bereicherungsansprüche, mit Fristen und Fundstellen.

Gesellschaftsrecht und Gründung

• GmbH-Gründung. Rechtsformwahl, Satzung, Kapital, Geschäftsführerbestellung, Handelsregisteranmeldung und steuerliche Ersteinordnung.
• GmbH-Gesellschaftsrecht (laufend). Beschlüsse, Anteilsübertragung, Kapitalmaßnahmen, Geschäftsführerhaftung, Treuepflicht und Gesellschafterstreit.

Jeder Skill liefert Prüfschritte und Fundstellen. Die fachliche Beurteilung bleibt bei Ihren Berufsträgern.

Eigene Skills anlegen

Unter Wissen, Skills, „Skill anlegen" öffnet sich der Skill-Builder: links ein Gespräch mit SOFI, rechts das Rezept, das dabei entsteht. Sie beschreiben, worum es geht und wie vorgegangen werden soll; SOFI formuliert daraus die Anweisung, die Sie direkt bearbeiten können. Dazu legen Sie fest:

• Werkzeuge, die der Skill benutzen darf, etwa die Registerauskunft oder das Wissen.
• Dateien, die immer dazugehören, etwa eine Checkliste oder ein Merkblatt.
• Gruppe, unter der der Skill in der Bibliothek steht; oder eigenständig.
• Modell, mit dem der Skill arbeitet; die Vorgabe ist das Modell des Nutzers.
• Reichweite: persönlich oder für die ganze Organisation.

Probelauf. Im Builder testen Sie den Entwurf an einer echten Frage. Der Probelauf ist ein gewöhnlicher Chat-Zug und zählt auf das Guthaben Ihrer Organisation; die Unterhaltung dazu landet im Archiv. Ein Entwurf ist in keiner Liste sichtbar und wird nie von selbst gewählt, bis Sie ihn speichern.

Wer eine verwaltende Rolle hat, sieht in der Verwaltung unter Skills dieselbe Bibliothek mit der Sicht auf die ganze Organisation. Was Skills überhaupt dürfen, steht dort unter KI-Governance: Code-Ausführung, eigene Skills der Mitglieder, Teilen und die kuratierten Sammlungen.

Auswahlhilfe: Skill, Agent oder Chat

Anliegen	Empfehlung
Dieselbe Frage in derselben Form regelmäßig stellen	Agent oder Workflow
Fachlich saubere Prüfung in einem bestimmten Gebiet	Skill
Einmalige Frage mit viel Zusammenhang	Chat

Skills lassen sich außerdem an eine Partnerorganisation weitergeben, als Link auf eine eingefrorene Kopie; siehe Agenten bauen und teilen.